În România, domeniul petrolier reprezintă una dintre cele mai vulnerabile domenii pentru stat din perspectiva evaziunii fiscale. Două posibile cauze, identificate de surse Digi24.ro din domeniul Energiei, ar fi lacunele din legislație și complicitatea funcționarilor publici. Schemele prin care aceste firme fraudează bugetul statului sunt, însă, diverse și se adaptează de la an la an. De la fraudarea TVA sau neplata accizelor, România pierde, anual, un miliard de euro, potrivit datelor oficiale. 

La nivel general, România pierde, anual, 40 de miliarde de lei din neîncasarea TVA, în mare parte acest lucru datorându-se fraudelor. 

Parchetul European a identificat în Uniunea Europeană aceleași rețete de fraudare a TVA care se aplică și în cazul tranzacțiilor cu produse petroliere (motorină sau benzină). 

Pe lângă frauda cu TVA, unele companii care tranzacționează produse petroliere în România au pus la punct anumite scheme prin care reușesc să evite și plata accizelor.

La nivel general, din datele ANAF, citate de Ministerul Finanțelor într-un document oficial, reiese că bugetul de stat este prejudiciat „cu sume importante de bani” de către companii autorizate pentru a comercializa angro produse accizabile.

„Astfel, în ultimi 5 ani, peste 26 destinatari înregistrați din domeniul produselor accizabile (alcool, tutun și produse energetice) au produs un prejudiciu de circa 500.000.000 lei”, arăta Ministerul de Finanțe într-o Notă de fundamentare a unei Ordonanțe de Urgență care a fost adoptată la finalul anului 2024, în luna decembrie. 

Ministerul de Finanțe dădea, în acest caz, și două exemple punctuale, dar fără să menționeze numele companiilor în cauză.

Informațiile furnizate de ANAF la finalul anului trecut arătau că, în patru ani de controale la companii din domeniul petrolier, inspectorii fiscali au găsit prejudicii de peste 5 miliarde de lei.

Un alt exemplu de notat este cel subliniat de ANAF, într-un răspuns pentru Gândul de la finalul lui 2024.

ANAF menționa, în același răspuns furnizat presei la finalul anului trecut, că fraudele din domeniul petrolier presupun „tipologii neprecizate de legislația în domeniu”. 

Specialiștii consultați de Digi24 indică faptul că este nevoie să se creeze un cadru legal care să asigure un circuit tranzacțional al produselor energetice, de la producător la consumatorul final.

Cei care fraudează statul în acest domeniu sunt experți în inovare, în timp ce, potrivit unor surse Digi24.ro din domeniul Energiei, legislația este învechită și nu este adaptată la ceea ce presupune comerțul în Uniunea Europeană a anului 2025. 

De exemplu, un factor care favorizează evaziunea fiscală, este că sute de firme pot obține atestate de produse accizabile cu condiții permisive, fără garanții și fără analize de risc, subliniază sursele consultate de Digi24.ro. 

La finalul lui 2024 erau peste 1.000 de firme care au avut sau încă dețin autorizația de destinatar autorizat de produse accizabile, necesară pentru a putea face comerț cu produse accizabile. 

Ministerul Finanțelor a inclus, într-o Ordonanță de Urgență adoptată la finalul anului 2024, mai multe măsuri ce au ca scop oprirea fraudelor la accize.

Mai există, însă, și alți factori care favorizează evaziunea fiscală din domeniul Energiei. Aceleași surse consultate de Digi24.ro au subliniat că funcționari din cadrul autorităților de control, cum ar fi chiar ANAF, oferă servicii de consultanță și de contabilitate firmelor din domeniu. 

Mai mult, există cazuri, potrivit acelorași surse, în care consultanți fiscali și avocați ai acestor firme sunt chiar foști sau actuali funcționari care cunosc suficient de bine Legea astfel încât să știe și lacunele ei. În același timp, există și persoane cu funcții de decizie care blochează orice inițiativă de a corecta lacunele legislative, potrivit acelorași surse citate de Digi24.ro. 

Laura Codruța Kovesi, șefa Parchetului European, a vorbit la rândul ei, la Interviurile Digi24.ro, despre acest fenomen, în care funcționari sau foști funcționari sunt implicați în consultanța companiilor care fraudează TVA.

„Una dintre caractersticile pe care noi le observăm, aș putea să spun că este infiltrarea în sistemul public. Controlul direct al autorității publice. Nu putem vorbi despre aceste fapte fără să avem corupție, cooperarea ilicită a unor funcționari publici”, a subliniat Laura Codruța Kovesi la Digi24.ro.

Șefa Parchetului European a mai punctat că mafiile din domeniul fraudării TVA au suficiente resurse încât să crească „numărul de consultanți din diverse metode”, au „acces la baze de date” și „folosesc tipologii de informații înșelătoare”.

„Ei, în general, oferă informații pentru dezinformare, oferă informații poliției într-un anumit domeniu pentru a evita zone cheie. Aceste lucruri se întâmplă”, a mai punctat Kovesi.